Repères locaux
Votre retraite à Grazac
La commune de Grazac rassemble 1 122 habitants répartis sur 22 km², soit 51 habitants au km², dans Auvergne-Rhône-Alpes. Les plus de 60 ans y représentent 22,4 % de la population. Pour un dossier déposé depuis Grazac, la caisse régionale de rattachement est Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Auvergne (CARSAT Auvergne).
Mairie de Grazac : 1 place du 19-Mars-1962, 43200 Grazac. 04 71 59 38 47
Comprendre
Comment se calcule une pension de retraite
La retraite française fonctionne par étages : un régime de base (CNAV, MSA, SSI), un régime complémentaire obligatoire (Agirc-Arrco, CIPAV, CARPIMKO) et l'épargne facultative (PER individuel, PERO). Chaque étage a ses propres règles : âge, trimestres, décote, plafonds. C'est l'articulation entre les trois qui décide de votre revenu à la retraite.
Régime de base
Le montant dépend des trimestres validés et du revenu annuel moyen. Chaque trimestre manquant pèse sur le taux, surtout avant l'âge du taux plein.
Complémentaire obligatoire
Fonctionne par points : Agirc-Arrco pour les salariés, CIPAV pour les libéraux, CARPIMKO pour les paramédicaux. La valeur du point évolue chaque année.
Épargne facultative
PER individuel et PERO complètent les régimes obligatoires : principal levier fiscal, dans les plafonds en vigueur.
PER individuel
Le PER individuel : réduire l'impôt, préparer la retraite
Issu de la loi de 2019, il succède au PERP et au Madelin. Vous choisissez librement le montant et la fréquence des versements, qui viennent en déduction du revenu imposable dans la limite d'une enveloppe calculée sur vos revenus professionnels. Le gain fiscal dépend de votre taux marginal d'imposition : plus la tranche est élevée, plus l'effet est net.
Les fonds restent bloqués jusqu'à la retraite, sauf cas de déblocage prévus par la loi (achat de la résidence principale, invalidité, fin de droits au chômage, décès du conjoint). À l'échéance, vous choisissez capital, en rente, ou par retraits fractionnés. Les frais de gestion et les supports disponibles font la différence : c'est ce que l'étude chiffre.
Points de contrôle
Frais d'entrée, frais courants, nombre de supports, gestion pilotée, coût des arbitrages. .
Pour qui
Travailleurs indépendants, dirigeants, salariés à revenus élevés, professions libérales. Une épargne régulière, même modeste, vaut mieux qu'un rattrapage tardif.
PERO
Le PERO : l'épargne retraite collective négociée dans l'entreprise
Le PERO succède aux anciens articles 83. Il est instauré par accord collectif ou par décision de l'employeur, avec des cotisations obligatoires partagées entre l'entreprise et le salarié. Les versements sont déductibles : du résultat de l'entreprise, du revenu imposable côté salarié.
Différence essentielle avec le PER individuel : la sortie est obligatoirement en rente (sauf cas très particuliers), alors que le PER ouvre droit à une sortie en capital. Les deux peuvent se cumuler : le PERO pour la part entreprise, un PER individuel pour la part personnelle. Les plafonds se répartissent sur l'ensemble des dispositifs — les deux enveloppes doivent donc être coordonnées.
| Critère | PER individuel | PERO |
|---|---|---|
| Qui décide | La personne physique | L'employeur |
| Cotisations | Libres, à votre rythme | Obligatoires, partagées |
| Déduction | Sur le revenu imposable | Des deux côtés |
| À l'échéance | Capital, rente ou fractionné | Rente |
| Profils typiques | Indépendants et salariés | Dirigeants et cadres |
| Plafond annuel | 10 % des revenus professionnels, dans la limite de 8 PASS | Fraction de la rémunération |
Par statut
Votre situation change les règles
Travailleurs indépendants et TNS
Cotisation au régime des travailleurs non salariés : des droits généralement plus faibles que ceux d'un salarié, notamment en complémentaire. Le PER individuel est alors le principal levier pour réduire l'écart de revenus.
Cadres
Vous cumulez retraite de base et complémentaire Agirc-Arrco. Le nombre de points acquis et la date de départ décident du montant : partir avant le taux plein applique un coefficient minorant, décaler le départ peut l'améliorer.
Dirigeants
Un gérant majoritaire de SARL relève du régime des indépendants, le président de SAS du régime général : à fonction comparable, les droits diffèrent. La seule retraite obligatoire suffit rarement à maintenir le niveau de vie : le PERO et le PER individuel prennent le relais.
Infirmières libérales (CARPIMKO)
La CARPIMKO couvre la base et la complémentaire des paramédicaux libéraux. Le montant se lit en points, donc elle suit vos revenus déclarés, avec leurs variations de carrière. Un PER individuel comble l'écart avec le revenu d'activité.
Déroulement
Comment se passe l'étude retraite
- Vous demandez le contactVous remplissez le formulaire : un rappel intervient sous 48 h.
- Collecte des piècesRelevé de carrière, derniers bulletins, situation statutaire, contrats existants. .
- ProjectionPension nette estimée, trimestres manquants, options de rachat, effet d'un départ anticipé.
- DécisionPER individuel, PERO, rachat, épargne complémentaire : les options sont chiffrées, la souscription reste votre choix.
À retenir
- Un PER individuel ouvre droit à déduction du revenu imposable, dans les limites en vigueur.
- Le PERO est instauré par l'entreprise, avec des cotisations obligatoires et une sortie sous forme de rente.
- L'écart de pension pèse souvent sur les indépendants : anticiper change la donne.
- Pour un cadre, la date de départ modifie le coefficient appliqué sur la complémentaire.
- La CARPIMKO relève d'une caisse spécifique, pas du régime général.
- Racheter des trimestres n'a d'intérêt que si la date de départ bouge.
L'accompagnement
Qui suit votre dossier
Corinne Morel — conseillère en retraite et gestion de patrimoine
Je reprends les dossiers des salariés, des indépendants, des cadres, des dirigeants et des professions libérales, où que vous soyez : droits acquis, date de départ, coefficient, rachat de trimestres et épargne retraite (PER individuel, PERO).
Chaque dossier est relu sur pièces. Vous comparez des scénarios chiffrés avant de décider.
Je m'appuie sur les sources officielles : info-retraite.fr, lassuranceretraite.fr et service-public.fr.
Questions fréquentes
Questions fréquentes sur la retraite à Grazac
Quelle différence entre PER individuel et PERO ?
Le PER individuel se souscrit à titre personnel : versements libres, déductibles du revenu imposable, sortie en capital ou en rente. Le PERO est mis en place par l'employeur, à cotisations obligatoires, avec une sortie en rente.
Un travailleur indépendant peut-il ouvrir un PER ?
Oui. Les versements se déduisent du bénéfice imposable dans la limite de l'enveloppe dédiée, calculée sur le revenu professionnel et la fraction comprise entre 1 et 8 PASS.
Que peut-on attendre de la retraite complémentaire Agirc-Arrco ?
Le régime fonctionne par points : chaque année cotisée crédite des points convertis en pension selon la valeur du point au départ. Pour un cadre, cette part est significative mais dépend de la date de départ et du coefficient appliqué.
Quel est le montant de la retraite d'une infirmière libérale ?
Elles relèvent de la CARPIMKO pour la base et la complémentaire. La pension dépend des points acquis, donc du revenu déclaré ; un PER individuel permet de la compléter.
Suis-je concerné par le départ anticipé pour carrière longue ?
Il s'adresse aux personnes ayant commencé avant 16, 18 ou 20 ans avec un nombre de trimestres défini avant l'âge légal. Le relevé de carrière permet de le vérifier trimestre par trimestre.
Le premier rendez-vous est-il payant ?
Non. La première étude est gratuite et sans engagement ; aucune souscription n'est demandée à l'issue de l'entretien.
Aller plus loin
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