Repères locaux
Les chiffres à connaître à Beauzac
La commune de Beauzac rassemble 2 971 habitants répartis sur 36 km², soit 83 habitants au km², dans Auvergne-Rhône-Alpes. Les plus de 60 ans y représentent 25,1 % de la population. Pour un dossier déposé depuis Beauzac, la caisse régionale de rattachement est Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Auvergne (CARSAT Auvergne).
Mairie de Beauzac : 1 rue des Remparts, 43590 Beauzac. 04 71 61 47 49
Comprendre
Comment se calcule votre pension de retraite
La retraite française fonctionne par étages : la retraite de base (CNAV, MSA, SSI), un régime complémentaire obligatoire (Agirc-Arrco, CIPAV, CARPIMKO) et l'épargne facultative (PER individuel, PERO). Chaque étage a ses propres règles : âge, trimestres, décote, plafonds. Le résultat dépend de leur combinaison de votre revenu à la retraite.
Régime de base
Le montant dépend des trimestres validés et du revenu annuel moyen. Chaque trimestre manquant pèse sur le taux, surtout avant l'âge du taux plein.
Régime complémentaire
Les cotisations achètent des points : Agirc-Arrco pour les salariés, CIPAV pour les libéraux, CARPIMKO pour les paramédicaux. Le point est revalorisé chaque année.
Épargne retraite
Le PER individuel et le PERO complètent les régimes obligatoires : versements déductibles, dans les plafonds en vigueur.
PER individuel
Le PER individuel : réduire l'impôt, préparer la retraite
Le PER individuel a remplacé le PERP et le contrat Madelin. Chaque versement reste volontaire le montant et la fréquence des versements, qui viennent en déduction du revenu imposable dans la limite d'une enveloppe calculée sur vos revenus professionnels. Le gain fiscal dépend de votre taux marginal d'imposition : la déduction pèse davantage dans les tranches hautes.
L'épargne est immobilisée jusqu'au départ, sauf cas de déblocage prévus par la loi (achat de la résidence principale, invalidité, fin de droits au chômage, décès du conjoint). À l'échéance, vous choisissez capital, en rente, ou en plusieurs fois. Le comparatif porte surtout sur les frais et les supports : ce que l'étude met en regard.
Points de contrôle
Frais d'entrée, frais courants, nombre de supports, gestion pilotée, coût des arbitrages. .
Profils concernés
TNS, dirigeants, cadres et professions libérales. Un versement annuel régulier pèse plus qu'un versement tardif.
PERO
Le PER obligatoire : la retraite d'entreprise mise en place par l'employeur
Le PERO succède aux anciens articles 83. Il naît d'un accord de branche, d'un accord d'entreprise ou d'une décision unilatérale, avec des cotisations obligatoires partagées entre l'entreprise et le salarié. Les cotisations sont déductibles : du bénéfice imposable côté entreprise, du revenu imposable côté salarié.
Différence essentielle avec le PER individuel : la sortie se fait en rente (sauf cas très particuliers), là où le PER individuel autorise le capital. Les deux peuvent se cumuler : un PERO pour l'enveloppe entreprise, un PER individuel pour la part personnelle. Les plafonds d'épargne retraite sont globaux — les deux enveloppes doivent donc être coordonnées.
| Critère | PER individuel | PERO |
|---|---|---|
| Souscripteur | Vous, à titre personnel | L'entreprise |
| Cotisations | Volontaires, modulables | Obligatoires, partagées |
| Déduction | Revenu imposable du souscripteur | Des deux côtés |
| À l'échéance | Au choix | Rente obligatoire |
| Profils typiques | Indépendants et salariés | Cadres, dirigeants, gérants |
| Plafond annuel | Fraction du revenu professionnel | Fraction de la rémunération |
Par statut
Votre situation change le calcul
Travailleurs indépendants et TNS
Cotisation au régime des travailleurs non salariés : des droits souvent inférieurs à ceux d'un salarié, surtout du côté de la complémentaire. Le PER individuel est alors le principal levier pour combler l'écart.
Cadres
Cumul d'une pension de base et d'une pension complémentaire. Le montant dépend des points acquis et de la date de départ : partir avant le taux plein applique un coefficient minorant, décaler le départ peut l'améliorer.
Dirigeants
Un gérant majoritaire de SARL relève du régime des indépendants, le président de SAS du régime général : pour un même niveau de rémunération, les droits ne se ressemblent pas. La retraite obligatoire suffit rarement à maintenir le niveau de vie : le PERO et le PER individuel prennent le relais.
Infirmières libérales (CARPIMKO)
La CARPIMKO couvre la base et la complémentaire des paramédicaux libéraux. La pension se calcule en points, donc elle suit vos revenus déclarés, qui varient au fil de la carrière. Un PER individuel comble l'écart avec le revenu d'activité.
Déroulement
Comment se passe l'accompagnement
- Premier contactVous remplissez le formulaire : un conseiller vous rappelle sous 48 h
- Collecte des piècesRelevé de carrière, derniers bulletins, situation statutaire, contrats existants. .
- ProjectionPension nette estimée, trimestres manquants, options de rachat, effet d'un départ anticipé.
- DécisionPER individuel, PERO, rachat, épargne complémentaire : les options sont chiffrées, la souscription reste votre choix.
À retenir
- Les versements sur un PER individuel sont déductibles du revenu imposable, cadré par les plafonds légaux.
- Le PERO naît de l'entreprise, sur des cotisations obligatoires et une sortie en rente.
- Un travailleur indépendant subit souvent un écart de pension : anticiper avec un PER change le résultat.
- Pour un cadre, la date de départ modifie le coefficient appliqué sur la complémentaire.
- La CARPIMKO relève d'une caisse spécifique, pas du régime général.
- Racheter des trimestres n'a d'intérêt que si la date de départ bouge.
L'accompagnement
Qui suit votre dossier
Corinne Morel — conseillère en retraite et gestion de patrimoine
Je travaille avec des salariés, des indépendants, des cadres, des dirigeants et des libéraux, partout en France : droits acquis, date de départ, coefficient, rachat de trimestres et épargne retraite (PER individuel, PERO).
Le calcul part des documents réels. Vous comparez des scénarios chiffrés avant de décider.
Les règles sont vérifiées sur les sources officielles : info-retraite.fr, lassuranceretraite.fr et service-public.fr.
Questions fréquentes
Vos questions sur la retraite à Beauzac
Quelle différence entre PER individuel et PERO ?
Le PER individuel se souscrit à titre personnel : versements libres, déductibles du revenu imposable, sortie en capital ou en rente. Le PERO est mis en place par l'employeur, à cotisations obligatoires, avec une sortie en rente.
Un travailleur indépendant peut-il ouvrir un PER ?
Oui. Les versements se déduisent du bénéfice imposable dans la limite de l'enveloppe dédiée, calculée sur le revenu professionnel et la fraction comprise entre 1 et 8 PASS.
Que peut-on attendre de la retraite complémentaire Agirc-Arrco ?
Le régime fonctionne par points : chaque année cotisée crédite des points convertis en pension selon la valeur du point au départ. Pour un cadre, cette part est significative mais dépend de la date de départ et du coefficient appliqué.
Quel est le montant de la retraite d'une infirmière libérale ?
Elles relèvent de la CARPIMKO pour la base et la complémentaire. La pension dépend des points acquis, donc du revenu déclaré ; un PER individuel permet de la compléter.
Suis-je concerné par le départ anticipé pour carrière longue ?
Il s'adresse aux personnes ayant commencé avant 16, 18 ou 20 ans avec un nombre de trimestres défini avant l'âge légal. Le relevé de carrière permet de le vérifier trimestre par trimestre.
Le premier rendez-vous est-il payant ?
Non. La première étude est gratuite et sans engagement ; aucune souscription n'est demandée à l'issue de l'entretien.
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Votre étude retraite, chiffrée
Droits acquis, fiscalité de l'épargne, date de départ : l'étude est gratuite et sans engagement à Beauzac.