Repères locaux
Les chiffres à connaître à Limas
La commune de Limas rassemble 4 790 habitants répartis sur 6 km², soit 798 habitants au km², dans Auvergne-Rhône-Alpes. Les plus de 60 ans y représentent 26,5 % de la population. Pour un dossier déposé depuis Limas, la caisse régionale de rattachement est Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Rhône-Alpes (CARSAT Rhône-Alpes).
Mairie de Limas : 1 rue Pierre-Ponot, 69400 Limas. 04 74 02 27 90
Comprendre
Ce qui compose votre pension de retraite
Votre future pension s'empile en plusieurs couches : la retraite de base (CNAV, MSA, SSI), une complémentaire obligatoire (Agirc-Arrco, CIPAV, CARPIMKO) et l'épargne facultative (PER individuel, PERO). Chacun a ses règles propres : âge, trimestres, décote, plafonds. C'est l'articulation entre les trois qui décide de votre revenu à la retraite.
Régime de base
Calculé sur vos trimestres et votre revenu annuel moyen. Un trimestre manquant peut réduire la pension, surtout avant l'âge du taux plein.
Régime complémentaire
Fonctionne par points : Agirc-Arrco pour les salariés, CIPAV pour les libéraux, CARPIMKO pour les paramédicaux. Le point est revalorisé chaque année.
Épargne facultative
PER individuel et PERO complètent les régimes obligatoires : principal levier fiscal, dans les plafonds en vigueur.
PER individuel
Le PER individuel : déduire aujourd'hui, toucher plus tard
Le PER individuel a remplacé le PERP et le contrat Madelin. Chaque versement reste volontaire le montant et la fréquence des versements, qui viennent en déduction du revenu imposable dans la limite d'une enveloppe calculée sur vos revenus professionnels. L'économie d'impôt se calcule à votre taux marginal : la déduction pèse davantage dans les tranches hautes.
Les fonds restent bloqués jusqu'à la retraite, sauf cas de déblocage prévus par la loi (achat de la résidence principale, invalidité, fin de droits au chômage, décès du conjoint). La sortie peut se faire en capital, en rente, ou en plusieurs fois. Le comparatif porte surtout sur les frais et les supports : ce que l'étude met en regard.
À vérifier avant d'ouvrir
Frais de versement, frais de gestion annuels, offre de supports, options de gestion pilotée, frais d'arbitrage. .
Profils concernés
Travailleurs indépendants, dirigeants, salariés à revenus élevés, professions libérales. Un versement annuel régulier vaut mieux qu'un rattrapage tardif.
PERO
Le PER obligatoire : l'épargne retraite collective négociée dans l'entreprise
Le PERO succède aux anciens articles 83. Il naît d'un accord de branche, d'un accord d'entreprise ou d'une décision unilatérale, avec une cotisation obligatoire partagées entre l'entreprise et le salarié. Les versements sont déductibles : du résultat de l'entreprise, du revenu imposable côté salarié.
Différence essentielle avec le PER individuel : la sortie se fait en rente (hors exceptions légales), là où le PER individuel autorise le capital. Un dirigeant peut cumuler les deux : un PERO pour l'enveloppe entreprise, un PER individuel pour la part personnelle. Les plafonds se répartissent sur l'ensemble des dispositifs — les deux enveloppes doivent donc être coordonnées.
| Critère | PER individuel | PERO |
|---|---|---|
| Souscripteur | Vous, à titre personnel | L'entreprise |
| Versements | Libres, à votre rythme | Obligatoires, partagées |
| Avantage fiscal | Sur le revenu imposable | Des deux côtés |
| Sortie | Au choix | Rente obligatoire |
| Le plus souvent | TNS, salariés, libéraux | Cadres, dirigeants, gérants |
| Enveloppe | Fraction du revenu professionnel | 8 % de la rémunération brute, dans la limite de 8 PASS |
Par statut
Votre situation change le calcul
Travailleurs indépendants et TNS
Rattachement au régime des indépendants : des droits généralement plus faibles que ceux d'un salarié, notamment en complémentaire. Le PER individuel est alors le principal levier pour combler l'écart.
Cadres et Agirc-Arrco
Vous cumulez retraite de base et complémentaire Agirc-Arrco. Le montant dépend des points acquis et de la date de départ : départer avant le taux plein déclenche un coefficient, attendre peut l'améliorer.
Dirigeants
Un gérant majoritaire de SARL relève du régime des indépendants, le président de SAS du régime général : à fonction comparable, les droits diffèrent. La seule retraite obligatoire suffit rarement à maintenir le niveau de vie : l'articulation PERO et PER individuel devient stratégique.
Infirmières libérales
La CARPIMKO gère base et complémentaire des paramédicaux libéraux. Le montant se lit en points, donc il suit les revenus déclarés, qui varient au fil de la carrière. Un PER individuel comble l'écart avec le revenu d'activité.
Déroulement
Comment se passe l'accompagnement
- Vous demandez le contactLe formulaire prend deux minutes : un conseiller vous rappelle sous 48 h
- Collecte des piècesRelevé de carrière, bulletins de salaire récents, statut, contrats d'épargne en cours. .
- ProjectionPension nette estimée, trimestres manquants, options de rachat, effet d'un départ anticipé.
- DécisionPER individuel, PERO, rachat de trimestres, épargne complémentaire : chaque option est chiffrée, aucune souscription n'est imposée.
À retenir
- Les versements sur un PER individuel sont déductibles du revenu imposable, dans les limites en vigueur.
- Le PERO naît de l'entreprise, sur des cotisations obligatoires et une sortie sous forme de rente.
- L'écart de pension pèse souvent sur les indépendants : anticiper change la donne.
- Pour un cadre, la date de départ modifie le coefficient appliqué appliqué à la complémentaire.
- Les infirmières libérales relèvent de la CARPIMKO, et non du régime général.
- Un trimestre racheté ne vaut que s'il change la date de départ.
L'accompagnement
Qui suit votre dossier
Corinne Morel — conseillère en retraite et gestion de patrimoine
Je reprends les dossiers des salariés, des indépendants, des cadres, des dirigeants et des professions libérales, où que vous soyez : droits acquis, date de départ, coefficient, rachat de trimestres et épargne retraite (PER individuel, PERO).
Chaque dossier est relu sur pièces. Les scénarios sont chiffrés avant toute décision.
Les règles sont vérifiées sur les sources officielles : info-retraite.fr, lassuranceretraite.fr et service-public.fr.
Questions fréquentes
Vos questions sur la retraite à Limas
Quelle différence entre PER individuel et PERO ?
Le PER individuel se souscrit à titre personnel : versements libres, déductibles du revenu imposable, sortie en capital ou en rente. Le PERO est mis en place par l'employeur, à cotisations obligatoires, avec une sortie en rente.
Un travailleur indépendant peut-il ouvrir un PER ?
Oui. Les versements se déduisent du bénéfice imposable dans la limite de l'enveloppe dédiée, calculée sur le revenu professionnel et la fraction comprise entre 1 et 8 PASS.
Que peut-on attendre de la retraite complémentaire Agirc-Arrco ?
Le régime fonctionne par points : chaque année cotisée crédite des points convertis en pension selon la valeur du point au départ. Pour un cadre, cette part est significative mais dépend de la date de départ et du coefficient appliqué.
Quel est le montant de la retraite d'une infirmière libérale ?
Elles relèvent de la CARPIMKO pour la base et la complémentaire. La pension dépend des points acquis, donc du revenu déclaré ; un PER individuel permet de la compléter.
Suis-je concerné par le départ anticipé pour carrière longue ?
Il s'adresse aux personnes ayant commencé avant 16, 18 ou 20 ans avec un nombre de trimestres défini avant l'âge légal. Le relevé de carrière permet de le vérifier trimestre par trimestre.
Le premier rendez-vous est-il payant ?
Non. La première étude est gratuite et sans engagement ; aucune souscription n'est demandée à l'issue de l'entretien.
Aller plus loin
Retraite à Limas : poursuivre la navigation
Votre étude retraite, chiffrée
Droits acquis, fiscalité de l'épargne, date de départ : l'étude est gratuite et sans engagement à Limas.