Repères locaux
Les chiffres à connaître à Les Bordes
La commune de Les Bordes rassemble 1 871 habitants répartis sur 24 km², soit 78 habitants au km², dans Centre-Val de Loire. Les plus de 60 ans y représentent 23,2 % de la population. Pour un dossier déposé depuis Les Bordes, la caisse régionale de rattachement est Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Centre-Val de Loire (CARSAT Centre-Val de Loire).
Mairie de Les Bordes : 34 rue de la Mairie, 45460 Les Bordes. 02 38 35 51 02
Comprendre
Comment se calcule une pension de retraite
Votre future pension s'empile en plusieurs couches : un régime de base (CNAV, MSA, SSI), une complémentaire obligatoire (Agirc-Arrco, CIPAV, CARPIMKO) et l'épargne facultative (PER individuel, PERO). Chaque étage a ses propres règles : âge, trimestres, décote, plafonds. C'est l'articulation entre les trois qui décide de votre revenu à la retraite.
Régime de base
Le montant dépend des trimestres validés et du revenu annuel moyen. Un trimestre manquant peut réduire la pension, surtout avant l'âge du taux plein.
Complémentaire obligatoire
Les cotisations achètent des points : Agirc-Arrco pour les salariés, CIPAV pour les libéraux, CARPIMKO pour les paramédicaux. Le point est revalorisé chaque année.
Épargne retraite
Le PER individuel et le PERO complètent les régimes obligatoires : versements déductibles, dans les plafonds en vigueur.
PER individuel
Le PER individuel : déduire aujourd'hui, toucher plus tard
Issu de la loi de 2019, il succède au PERP et au Madelin. Chaque versement reste volontaire le montant et la fréquence des versements, déductibles de votre revenu imposable dans la limite d'une enveloppe calculée sur vos revenus professionnels. L'économie d'impôt se calcule à votre taux marginal : la déduction pèse davantage dans les tranches hautes.
L'épargne est immobilisée jusqu'au départ, hors cas légaux de déblocage (achat de la résidence principale, invalidité, fin de droits au chômage, décès du conjoint). La sortie peut se faire en capital, en rente, ou par retraits fractionnés. Les frais de gestion et les supports disponibles font la différence : c'est ce que l'étude chiffre.
Points de contrôle
Frais d'entrée, frais courants, nombre de supports, gestion pilotée, coût des arbitrages. .
Pour qui
TNS, dirigeants, cadres et professions libérales. Une épargne régulière, même modeste, vaut mieux qu'un rattrapage tardif.
PERO
Le PER obligatoire : la retraite d'entreprise mise en place par l'employeur
Le PERO remplace les régimes « article 83 ». Il naît d'un accord de branche, d'un accord d'entreprise ou d'une décision unilatérale, avec une cotisation obligatoire partagées entre l'entreprise et le salarié. Les versements sont déductibles : du bénéfice imposable côté entreprise, du revenu imposable côté salarié.
La différence de fond avec le PER individuel : la sortie est obligatoirement en rente (hors exceptions légales), là où le PER individuel autorise le capital. Les deux peuvent se cumuler : le PERO pour la part entreprise, le PER pour la part personnelle. Les plafonds se répartissent sur l'ensemble des dispositifs — les deux enveloppes doivent donc être coordonnées.
| Critère | PER individuel | PERO |
|---|---|---|
| Qui décide | La personne physique | L'entreprise |
| Cotisations | Volontaires, modulables | Imposées, salarié et employeur |
| Avantage fiscal | Sur le revenu imposable | Charge de l'entreprise et revenu du salarié |
| À l'échéance | Capital, rente ou fractionné | Rente obligatoire |
| Le plus souvent | TNS, salariés, libéraux | Dirigeants et cadres |
| Plafond annuel | Fraction du revenu professionnel | Fraction de la rémunération |
Par statut
Votre situation change le calcul
Indépendants, artisans, commerçants
Rattachement au régime des indépendants : des droits souvent inférieurs à ceux d'un salarié, notamment en complémentaire. Un PER individuel devient souvent le seul levier pour combler l'écart.
Cadres
Cumul d'une pension de base et d'une pension complémentaire. Le montant dépend des points acquis et de la date de départ : départer avant le taux plein déclenche un coefficient, attendre peut l'améliorer.
Gérants et présidents
Un gérant majoritaire de SARL relève du régime des indépendants, un président de SAS du régime général : à fonction comparable, les droits diffèrent. La retraite obligatoire suffit rarement à maintenir le niveau de vie : l'articulation PERO et PER individuel devient stratégique.
Infirmières libérales
La CARPIMKO gère base et complémentaire des paramédicaux libéraux. Le montant se lit en points, donc il suit les revenus déclarés, avec leurs variations de carrière. Un PER individuel comble l'écart avec le revenu d'activité.
Déroulement
Les quatre étapes de l'étude retraite
- Premier contactVous remplissez le formulaire : un conseiller vous rappelle sous 48 h
- Vous transmettez vos documentsRelevé de carrière, derniers bulletins, situation statutaire, contrats existants. .
- ProjectionPension nette estimée, trimestres manquants, options de rachat, effet d'un départ anticipé.
- DécisionPER individuel, PERO, rachat, épargne complémentaire : les options sont chiffrées, la souscription reste votre choix.
À retenir
- Un PER individuel ouvre droit à déduction du revenu imposable, cadré par les plafonds légaux.
- Le PERO est instauré par l'entreprise, sur des cotisations obligatoires et une sortie en rente.
- Un travailleur indépendant subit souvent un écart de pension : anticiper avec un PER change le résultat.
- Pour un cadre, la date de départ modifie le coefficient appliqué sur la complémentaire.
- Les infirmières libérales relèvent de la CARPIMKO, et non du régime général.
- Racheter des trimestres n'a d'intérêt que si la date de départ bouge.
L'accompagnement
Qui suit votre dossier
Corinne Morel — conseillère en retraite et gestion de patrimoine
Je travaille avec des salariés, des indépendants, des cadres, des dirigeants et des libéraux, où que vous soyez : droits acquis, âge de départ, décote, rachat de trimestres et épargne retraite (PER individuel, PERO).
Chaque dossier est relu sur pièces. Vous comparez des scénarios chiffrés avant de décider.
Les règles sont vérifiées sur les sources officielles : info-retraite.fr, lassuranceretraite.fr et service-public.fr.
Questions fréquentes
Vos questions sur la retraite à Les Bordes
Quelle différence entre PER individuel et PERO ?
Le PER individuel se souscrit à titre personnel : versements libres, déductibles du revenu imposable, sortie en capital ou en rente. Le PERO est mis en place par l'employeur, à cotisations obligatoires, avec une sortie en rente.
Un travailleur indépendant peut-il ouvrir un PER ?
Oui. Les versements se déduisent du bénéfice imposable dans la limite de l'enveloppe dédiée, calculée sur le revenu professionnel et la fraction comprise entre 1 et 8 PASS.
Que peut-on attendre de la retraite complémentaire Agirc-Arrco ?
Le régime fonctionne par points : chaque année cotisée crédite des points convertis en pension selon la valeur du point au départ. Pour un cadre, cette part est significative mais dépend de la date de départ et du coefficient appliqué.
Quel est le montant de la retraite d'une infirmière libérale ?
Elles relèvent de la CARPIMKO pour la base et la complémentaire. La pension dépend des points acquis, donc du revenu déclaré ; un PER individuel permet de la compléter.
Suis-je concerné par le départ anticipé pour carrière longue ?
Il s'adresse aux personnes ayant commencé avant 16, 18 ou 20 ans avec un nombre de trimestres défini avant l'âge légal. Le relevé de carrière permet de le vérifier trimestre par trimestre.
Le premier rendez-vous est-il payant ?
Non. La première étude est gratuite et sans engagement ; aucune souscription n'est demandée à l'issue de l'entretien.
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Droits acquis, fiscalité de l'épargne, date de départ : l'étude est gratuite et sans engagement à Les Bordes.