Repères locaux
Les chiffres à connaître à Le Donjon
La commune de Le Donjon rassemble 1 028 habitants répartis sur 37 km², soit 28 habitants au km², dans Auvergne-Rhône-Alpes. Les plus de 60 ans y représentent 42,3 % de la population. Pour un dossier déposé depuis Le Donjon, la caisse régionale de rattachement est Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Auvergne (CARSAT Auvergne).
Mairie de Le Donjon : 1 parc du Plessis, 03130 Le Donjon. 04 70 99 50 25
Comprendre
Ce qui compose votre pension de retraite
La retraite française fonctionne par étages : un régime de base (CNAV, MSA, SSI), un régime complémentaire obligatoire (Agirc-Arrco, CIPAV, CARPIMKO) et l'épargne facultative (PER individuel, PERO). Chacun a ses règles propres : âge, trimestres, décote, plafonds. C'est l'articulation entre les trois qui décide de votre revenu à la retraite.
Régime de base
Le montant dépend des trimestres validés et du revenu annuel moyen. Un trimestre manquant peut réduire la pension, surtout avant l'âge du taux plein.
Régime complémentaire
Fonctionne par points : Agirc-Arrco pour les salariés, CIPAV pour les libéraux, CARPIMKO pour les paramédicaux. Le point est revalorisé chaque année.
Épargne facultative
PER individuel et PERO complètent les régimes obligatoires : principal levier fiscal, dans les plafonds en vigueur.
PER individuel
Le Plan d'Épargne Retraite individuel : réduire l'impôt, préparer la retraite
Issu de la loi de 2019, il succède au PERP et au Madelin. Vous choisissez librement le montant et la fréquence des versements, qui viennent en déduction du revenu imposable dans la limite d'une enveloppe calculée sur vos revenus professionnels. L'économie d'impôt se calcule à votre taux marginal : la déduction pèse davantage dans les tranches hautes.
Les fonds restent bloqués jusqu'à la retraite, sauf cas de déblocage prévus par la loi (achat de la résidence principale, invalidité, fin de droits au chômage, décès du conjoint). À l'échéance, vous choisissez capital, en rente, ou par retraits fractionnés. Les frais de gestion et les supports disponibles font la différence : c'est ce que l'étude chiffre.
À vérifier avant d'ouvrir
Frais d'entrée, frais courants, nombre de supports, gestion pilotée, coût des arbitrages. .
Pour qui
Travailleurs indépendants, dirigeants, salariés à revenus élevés, professions libérales. Une épargne régulière, même modeste, pèse plus qu'un versement tardif.
PERO
Le PERO : la retraite d'entreprise négociée dans l'entreprise
Le PERO remplace les régimes « article 83 ». Il naît d'un accord de branche, d'un accord d'entreprise ou d'une décision unilatérale, avec des cotisations obligatoires partagées entre l'entreprise et le salarié. Les versements sont déductibles : du résultat de l'entreprise, du revenu imposable côté salarié.
La différence de fond avec le PER individuel : la sortie est obligatoirement en rente (hors exceptions légales), alors que le PER ouvre droit à une sortie en capital. Un dirigeant peut cumuler les deux : le PERO pour la part entreprise, un PER individuel pour la part personnelle. Les plafonds d'épargne retraite sont globaux — les deux enveloppes doivent donc être coordonnées.
| Critère | PER individuel | PERO |
|---|---|---|
| Souscripteur | La personne physique | L'entreprise |
| Cotisations | Libres, à votre rythme | Obligatoires, partagées |
| Déduction | Revenu imposable du souscripteur | Des deux côtés |
| Sortie | Au choix | Rente obligatoire |
| Profils typiques | Indépendants et salariés | Dirigeants et cadres |
| Plafond annuel | 10 % des revenus professionnels, dans la limite de 8 PASS | Fraction de la rémunération |
Par statut
Votre statut change les règles
Travailleurs indépendants et TNS
Rattachement au régime des indépendants : des droits souvent inférieurs à ceux d'un salarié, surtout du côté de la complémentaire. Le PER individuel est alors le principal levier pour combler l'écart.
Cadres et Agirc-Arrco
Cumul d'une pension de base et d'une pension complémentaire. Le nombre de points acquis et la date de départ décident du montant : départer avant le taux plein déclenche un coefficient, décaler le départ peut l'améliorer.
Gérants et présidents
Le gérant majoritaire relève du régime des indépendants, le président de SAS du régime général : à fonction comparable, les droits diffèrent. La seule retraite obligatoire suffit rarement à maintenir le niveau de vie : l'articulation PERO et PER individuel devient stratégique.
Infirmières libérales (CARPIMKO)
La CARPIMKO couvre la base et la complémentaire des paramédicaux libéraux. La pension se calcule en points, donc elle suit vos revenus déclarés, qui varient au fil de la carrière. Le PER individuel vient compenser la baisse de revenu.
Déroulement
Les quatre étapes de l'accompagnement
- Premier contactVous remplissez le formulaire : un rappel intervient sous 48 h.
- Collecte des piècesRelevé de carrière, derniers bulletins, situation statutaire, contrats existants. .
- Le calcul est poséEstimation de la pension nette, trimestres manquants, possibilités de rachat, impact d'une date de départ.
- DécisionPER individuel, PERO, rachat de trimestres, épargne complémentaire : les options sont chiffrées, la souscription reste votre choix.
À retenir
- Les versements sur un PER individuel sont déductibles du revenu imposable, cadré par les plafonds légaux.
- Le PERO naît de l'entreprise, avec des cotisations obligatoires et une sortie en rente.
- Un travailleur indépendant subit souvent un écart de pension : anticiper change la donne.
- Pour un cadre, la date de départ modifie le coefficient appliqué appliqué à la complémentaire.
- Les infirmières libérales relèvent de la CARPIMKO, et non du régime général.
- Un trimestre racheté ne vaut que s'il change la date de départ.
L'accompagnement
Qui vous accompagne
Corinne Morel — conseillère en retraite et gestion de patrimoine
Je reprends les dossiers des salariés, des indépendants, des cadres, des dirigeants et des professions libérales, partout en France : droits acquis, date de départ, coefficient, rachat de trimestres et épargne retraite (PER individuel, PERO).
Chaque dossier est relu sur pièces. Vous comparez des scénarios chiffrés avant de décider.
Les règles sont vérifiées sur les sources officielles : info-retraite.fr, lassuranceretraite.fr et service-public.fr.
Questions fréquentes
Vos questions sur la retraite à Le Donjon
Quelle différence entre PER individuel et PERO ?
Le PER individuel se souscrit à titre personnel : versements libres, déductibles du revenu imposable, sortie en capital ou en rente. Le PERO est mis en place par l'employeur, à cotisations obligatoires, avec une sortie en rente.
Un travailleur indépendant peut-il ouvrir un PER ?
Oui. Les versements se déduisent du bénéfice imposable dans la limite de l'enveloppe dédiée, calculée sur le revenu professionnel et la fraction comprise entre 1 et 8 PASS.
Que peut-on attendre de la retraite complémentaire Agirc-Arrco ?
Le régime fonctionne par points : chaque année cotisée crédite des points convertis en pension selon la valeur du point au départ. Pour un cadre, cette part est significative mais dépend de la date de départ et du coefficient appliqué.
Quel est le montant de la retraite d'une infirmière libérale ?
Elles relèvent de la CARPIMKO pour la base et la complémentaire. La pension dépend des points acquis, donc du revenu déclaré ; un PER individuel permet de la compléter.
Suis-je concerné par le départ anticipé pour carrière longue ?
Il s'adresse aux personnes ayant commencé avant 16, 18 ou 20 ans avec un nombre de trimestres défini avant l'âge légal. Le relevé de carrière permet de le vérifier trimestre par trimestre.
Le premier rendez-vous est-il payant ?
Non. La première étude est gratuite et sans engagement ; aucune souscription n'est demandée à l'issue de l'entretien.
Aller plus loin
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Un conseiller peut chiffrer votre retraite
PER individuel, PERO, rachat de trimestres, départ anticipé : l'analyse part de vos documents et reste gratuite à Le Donjon.