Repères locaux
Votre retraite à Brassac
Brassac compte 1 294 habitants répartis sur 24 km², soit 54 habitants au km², dans Occitanie. La part des 60 ans et plus y atteint 35,9 %. Pour un dossier déposé depuis Brassac, la caisse régionale de rattachement est Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Midi-Pyrénées (CARSAT Midi-Pyrénées).
Mairie de Brassac : Place de l'Hôtel-de-Ville, 81260 Brassac. 05 63 74 00 18
Comprendre
Ce qui compose votre pension de retraite
La retraite française fonctionne par étages : la retraite de base (CNAV, MSA, SSI), une complémentaire obligatoire (Agirc-Arrco, CIPAV, CARPIMKO) et l'épargne facultative (PER individuel, PERO). Chaque étage a ses propres règles : âge, trimestres, décote, plafonds. C'est l'articulation entre les trois qui décide de votre revenu à la retraite.
Retraite de base
Le montant dépend des trimestres validés et du revenu annuel moyen. Chaque trimestre manquant pèse sur le taux, surtout avant l'âge du taux plein.
Régime complémentaire
Fonctionne par points : Agirc-Arrco pour les salariés, CIPAV pour les libéraux, CARPIMKO pour les paramédicaux. La valeur du point évolue chaque année.
Épargne retraite
PER individuel et PERO complètent les régimes obligatoires : principal levier fiscal, dans les plafonds en vigueur.
PER individuel
Le Plan d'Épargne Retraite individuel : déduire aujourd'hui, toucher plus tard
Le PER individuel a remplacé le PERP et le contrat Madelin. Vous choisissez librement le montant et la fréquence des versements, déductibles de votre revenu imposable dans la limite d'une enveloppe calculée sur vos revenus professionnels. Le gain fiscal dépend de votre taux marginal d'imposition : plus la tranche est élevée, plus l'effet est net.
Les fonds restent bloqués jusqu'à la retraite, hors cas légaux de déblocage (achat de la résidence principale, invalidité, fin de droits au chômage, décès du conjoint). La sortie peut se faire en capital, en rente, ou par retraits fractionnés. Les frais de gestion et les supports disponibles font la différence : ce que l'étude met en regard.
Points de contrôle
Frais de versement, frais de gestion annuels, offre de supports, options de gestion pilotée, frais d'arbitrage. .
Pour qui
Travailleurs indépendants, dirigeants, salariés à revenus élevés, professions libérales. Un versement annuel régulier vaut mieux qu'un rattrapage tardif.
PERO
Le PER obligatoire : l'épargne retraite collective mise en place par l'employeur
Le PERO succède aux anciens articles 83. Il est instauré par accord collectif ou par décision de l'employeur, avec des cotisations obligatoires partagées entre l'entreprise et le salarié. Les versements sont déductibles : du résultat de l'entreprise, du revenu imposable côté salarié.
Différence essentielle avec le PER individuel : la sortie est obligatoirement en rente (sauf cas très particuliers), là où le PER individuel autorise le capital. Un dirigeant peut cumuler les deux : un PERO pour l'enveloppe entreprise, le PER pour la part personnelle. Les plafonds se répartissent sur l'ensemble des dispositifs — d'où l'intérêt de les articuler.
| Critère | PER individuel | PERO |
|---|---|---|
| Qui décide | Vous, à titre personnel | L'entreprise |
| Cotisations | Volontaires, modulables | Imposées, salarié et employeur |
| Déduction | Revenu imposable du souscripteur | Charge de l'entreprise et revenu du salarié |
| À l'échéance | Capital, rente ou fractionné | Rente obligatoire |
| Le plus souvent | TNS, salariés, libéraux | Cadres, dirigeants, gérants |
| Enveloppe | 10 % des revenus professionnels, dans la limite de 8 PASS | 8 % de la rémunération brute, dans la limite de 8 PASS |
Par statut
Votre situation change le calcul
Travailleurs indépendants et TNS
Cotisation au régime des travailleurs non salariés : des droits souvent inférieurs à ceux d'un salarié, surtout du côté de la complémentaire. Le PER individuel est alors le principal levier pour combler l'écart.
Cadres et Agirc-Arrco
Vous cumulez retraite de base et complémentaire Agirc-Arrco. Le montant dépend des points acquis et de la date de départ : départer avant le taux plein déclenche un coefficient, attendre peut l'améliorer.
Dirigeants
Le gérant majoritaire relève du régime des indépendants, un président de SAS du régime général : à fonction comparable, les droits diffèrent. La seule retraite obligatoire suffit rarement à maintenir le niveau de vie : le PERO et le PER individuel prennent le relais.
Infirmières libérales
La CARPIMKO gère base et complémentaire des paramédicaux libéraux. La pension se calcule en points, donc il suit les revenus déclarés, avec leurs variations de carrière. Un PER individuel comble l'écart avec le revenu d'activité.
Déroulement
Les quatre étapes de l'accompagnement
- Premier contactLe formulaire prend deux minutes : un rappel intervient sous 48 h.
- Collecte des piècesRelevé de carrière, derniers bulletins, situation statutaire, contrats existants. .
- Le calcul est poséEstimation de la pension nette, trimestres manquants, possibilités de rachat, impact d'une date de départ.
- Vous décidezPER individuel, PERO, rachat de trimestres, épargne complémentaire : les options sont chiffrées, la souscription reste votre choix.
À retenir
- Un PER individuel ouvre droit à déduction du revenu imposable, dans les limites en vigueur.
- Le PERO est instauré par l'entreprise, sur des cotisations obligatoires et une sortie en rente.
- L'écart de pension pèse souvent sur les indépendants : anticiper avec un PER change le résultat.
- Pour un cadre, la date de départ modifie le coefficient appliqué sur la complémentaire.
- Les infirmières libérales relèvent de la CARPIMKO, et non du régime général.
- Racheter des trimestres n'a d'intérêt que si la date de départ bouge.
L'accompagnement
Qui suit votre dossier
Corinne Morel — conseillère en retraite et gestion de patrimoine
Je travaille avec des salariés, des indépendants, des cadres, des dirigeants et des libéraux, où que vous soyez : droits acquis, âge de départ, décote, rachat de trimestres et épargne retraite (PER individuel, PERO).
Chaque dossier est relu sur pièces. Les scénarios sont chiffrés avant toute décision.
Je m'appuie sur les sources officielles : info-retraite.fr, lassuranceretraite.fr et service-public.fr.
Questions fréquentes
Questions fréquentes sur la retraite à Brassac
Quelle différence entre PER individuel et PERO ?
Le PER individuel se souscrit à titre personnel : versements libres, déductibles du revenu imposable, sortie en capital ou en rente. Le PERO est mis en place par l'employeur, à cotisations obligatoires, avec une sortie en rente.
Un travailleur indépendant peut-il ouvrir un PER ?
Oui. Les versements se déduisent du bénéfice imposable dans la limite de l'enveloppe dédiée, calculée sur le revenu professionnel et la fraction comprise entre 1 et 8 PASS.
Que peut-on attendre de la retraite complémentaire Agirc-Arrco ?
Le régime fonctionne par points : chaque année cotisée crédite des points convertis en pension selon la valeur du point au départ. Pour un cadre, cette part est significative mais dépend de la date de départ et du coefficient appliqué.
Quel est le montant de la retraite d'une infirmière libérale ?
Elles relèvent de la CARPIMKO pour la base et la complémentaire. La pension dépend des points acquis, donc du revenu déclaré ; un PER individuel permet de la compléter.
Suis-je concerné par le départ anticipé pour carrière longue ?
Il s'adresse aux personnes ayant commencé avant 16, 18 ou 20 ans avec un nombre de trimestres défini avant l'âge légal. Le relevé de carrière permet de le vérifier trimestre par trimestre.
Le premier rendez-vous est-il payant ?
Non. La première étude est gratuite et sans engagement ; aucune souscription n'est demandée à l'issue de l'entretien.
Aller plus loin
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PER individuel, PERO, rachat de trimestres, départ anticipé : l'analyse part de vos documents et reste gratuite à Brassac.